為進一步完善銀行保險機構(gòu)操作風險監(jiān)管規(guī)則，提升銀行保險機構(gòu)的操作風險管理水平，日前，金融監(jiān)管總局對《商業(yè)銀行操作風險管理指引》進行了修訂，正式發(fā)布《銀行保險機構(gòu)操作風險管理辦法》（以下簡稱《辦法》），于2024年7月1日起施行。

金融監(jiān)管總局有關負責人表示，操作風險是銀行保險機構(gòu)經(jīng)營管理中面臨主要風險之一。近年來，操作風險防控形勢更加復雜，原有監(jiān)管規(guī)定難以滿足風險管理的現(xiàn)實需要，操作風險管理相關的國際規(guī)則也進行了修訂、完善，有必要結(jié)合我國實踐，對原有監(jiān)管規(guī)定進行全面修訂。

“修訂后的《辦法》與原銀保監(jiān)會對操作風險管理的相關要求前后銜接，與此前發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法》相互配套。”上述負責人表示，《辦法》進一步明確銀行保險機構(gòu)操作風險識別評估、管理控制和工具等要求，完善銀行保險機構(gòu)操作風險治理框架，更加適應當前防控操作風險的形勢。

記者梳理，《辦法》主要內(nèi)容包括：明確銀行保險機構(gòu)開展操作風險管理應當遵循審慎性、全面性、匹配性、有效性等基本原則。優(yōu)化董事會在公司治理中的作用，明確監(jiān)事（會）監(jiān)督職責和高級管理層的執(zhí)行職責，界定三道防線的具體范圍和職責，壓實分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)的責任。明確銀行保險機構(gòu)應當建立操作風險管理基本制度、操作風險偏好和傳導機制，建立健全操作風險的管理信息系統(tǒng)，培育良好的操作風險管理文化。要求銀行保險機構(gòu)對操作風險進行全流程管理，規(guī)定了操作風險控制、緩釋措施的基本要求，建立操作風險報告機制，應用操作風險損失數(shù)據(jù)庫等三大基礎管理工具以及新型工具，強化變更管理。規(guī)定金融監(jiān)管總局及其派出機構(gòu)要檢查評估銀行保險機構(gòu)操作風險管理體系的健全性和有效性，規(guī)定重大操作風險事件報告的具體要求，要求行業(yè)協(xié)會發(fā)揮自律和服務作用。

值得注意的是，《辦法》整合原有銀行機構(gòu)和保險機構(gòu)的操作風險監(jiān)管規(guī)則，明確統(tǒng)一適用于銀行保險機構(gòu)的基本要求。同時，區(qū)分銀行機構(gòu)和保險機構(gòu)、規(guī)模較大和規(guī)模較小的機構(gòu)，分別適用差異化的監(jiān)管要求情形進行差異化監(jiān)管。

具體來看，《辦法》規(guī)定保險公司不適用風險計量、計提資本等方面要求；給予規(guī)模較大的保險機構(gòu)在實施操作風險管理架構(gòu)和職責、風險管理基本要求方面一年過渡期；明確保險集團（控股）公司、再保險公司等參照執(zhí)行；鼓勵規(guī)模較大的機構(gòu)提升運營韌性；明確規(guī)模較小的機構(gòu)一級分行（省級分公司）的第二道防線部門可豁免設立操作風險管理專崗或?qū)Ｈ耍�并給予其在實施操作風險管理架構(gòu)和職責、風險管理基本要求方面兩年過渡期。

“《辦法》的出臺，完善了我國銀行保險機構(gòu)操作風險監(jiān)管制度，有利于彌補監(jiān)管制度短板，進一步鞏固防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)的成果，規(guī)范提升銀行保險機構(gòu)操作風險管理水平，有利于強化機構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管。”上述負責人表示。

《辦法》將于2024年7月1日期實施，給銀行保險機構(gòu)預留充分時間開展實施工作。自《辦法》實施之日起，《商業(yè)銀行操作風險管理指引》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知》廢止。